يشعر أكثر من نصف دافعي الضرائب الأكبر سنًا (57٪) بالقلق من أنهم سيضطرون إلى دفع المزيد من الضرائب هذا العام بسبب تعديل تكلفة المعيشة للضمان الاجتماعي بنسبة 5.9٪ في عام 2022 ، وفقًا لمسح أجرته رابطة كبار السن في يناير (كانون الثاني). مجموعة كبار السن غير الحزبية.
يمكن أن تشعر الضرائب على المجموعة التي تزيد عن 65 عامًا بأنها أكثر تعقيدًا لمجموعة متنوعة من الأسباب: غالبًا ما تكون هناك تدفقات متعددة للدخل ، ولا يزال بعض المتقاعدين يعملون بدوام جزئي ، وقد يدير الأشخاص الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة من حسابات التقاعد.
تقول باربرا أونيل ، المخططة المالية المعتمدة في أوكالا بولاية فلوريدا ، ومؤلفة كتاب “قلب التبديل: دليلك إلى السعادة” والأمن المالي في وقت لاحق “.
بالنسبة لكبار السن ، إليك بعض العناصر التي يجب وضعها في الاعتبار في موسم الضرائب هذا:
1. مسألة عتبات الرعاية الطبية
يمكن أن يؤثر دخلك على أقساط الجزء ب والجزء د من برنامج Medicare في المستقبل بسبب مبلغ التعديل الشهري المرتبط بالدخل ، أو IRMAA. تعتمد أقساط برنامج Medicare على إقرارك الضريبي من عامين سابقين ، وقد تضطر إلى دفع المزيد إذا تجاوز دخلك حدودًا معينة.
قد يكون من الصعب إدارة هذه الرسوم الإضافية لـ IRMAA “لأنها تعمل كجرف ، وليس كمدخل تدريجي” ، كما يقول إدوارد جاستريم ، مخطط مالي معتمد في ويستوود ، ماساتشوستس. “على سبيل المثال ، إذا تجاوزت فئة الدخل دولارًا واحدًا ، فأنت تخضع لرسوم إضافية كاملة.”
في عام 2023 ، سيدفع الأشخاص الذين يقدمون طلباتهم بشكل فردي بدخل إجمالي معدل معدل يزيد عن 97000 دولار في عام 2021 – أو بالاشتراك مع أكثر من 194000 دولار – مبالغ شهرية أعلى لبرنامج Medicare. يقول أونيل: “تصبح إدارة شريحة الضرائب أمرًا بالغ الأهمية في الحياة اللاحقة”.
2. يمكن أن تذهب التوزيعات المطلوبة للأعمال الخيرية
في سن 73 ، يطلب منك مصلحة الضرائب البدء في أخذ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة من حسابات التقاعد المؤجلة من الضرائب. ولكن بمجرد بلوغك سن 70 1/2 ، يمكنك إرسال بعض أو كل الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة مباشرةً إلى مؤسسة خيرية من اختيارك. ستظل هذه الخطوة تحتسب كحد أدنى مطلوب للتوزيع ، ولكن لا يتم إضافة المبلغ إلى دخلك الخاضع للضريبة.
يقول Ian Weinberg ، مخطط مالي معتمد في Woodbury ، نيويورك: “إذا كنت تأخذ RMD منتظمًا من IRA الخاص بك ، فسيتم إضافته إلى إجمالي الدخل المعدل للأغراض الضريبية”. “عادة ما يرميك في شريحة أعلى.”
يُطلق على إرسال الأموال مباشرة إلى مؤسسة خيرية توزيعًا خيريًا مؤهلًا ، ويمكنك القيام بذلك بما يصل إلى 100000 دولار أمريكي من الحد الأدنى للتوزيعات السنوية المطلوبة.
3. الشركات الجانبية تغير النهج الضريبي
يقول حوالي 1 من كل 4 بالغين يبلغون من العمر 50 عامًا أو أكبر إنهم يقومون بعمل أزعج أو يعملون لحسابهم الخاص ، وفقًا لمسح أجرته AARP في يناير.
إذا كنت تقوم بعمل أزعج ، فهذا يعتبر دخلًا تجاريًا – مما يعني أنه يمكنك خصم نفقات العمل. يشمل ذلك أقساط التأمين الصحي إذا كنت تدفع مقابل تأمينك الخاص. يقول أونيل: “يمكن لكبار السن الذين يعملون لحسابهم الخاص في برنامج Medicare أن يقتطعوا أقساط الرعاية الطبية لأنفسهم ولأزواجهم مقابل دخل العمل”.
قد تشمل المصاريف الأخرى القابلة للخصم اللوازم التجارية وتكاليف المكتب المنزلي ونفقات الإعلان ، والتي قد تشمل تكاليف تشغيل موقع ويب.
4. قد يكون الضمان الاجتماعي خاضعًا للضريبة
كثير من الناس لا يدركون أن مزايا الضمان الاجتماعي خاضعة للضريبة إذا كان دخلك يلبي عتبات معينة. تقول نادين بيرنز ، المخططة المالية المعتمدة في آن أربور بولاية ميشيغان: “هذا يفاجئ الناس”.
يعتمد الجزء الخاضع للضريبة من مزايا الضمان الاجتماعي على دخلك المجمع ، وهو إجمالي الدخل الإجمالي المعدل والفائدة غير الخاضعة للضريبة ونصف مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بك. إذا كنت تقوم بتقديم ضرائب كفرد وكان دخلك المجمع أكثر من 25000 دولار – أو أكثر من 32000 دولار إذا كنت تقدم عائدًا مشتركًا – فقد تدفع ضريبة دخل تصل إلى 50٪ إلى 85٪ من مزاياك.
5. قد تكون الإعفاءات الضريبية للدولة متاحة
قد تقدم ولايتك خصومات ضريبية أو ائتمانات للمتقاعدين ، لذلك قم ببعض الأبحاث. في ولاية كارولينا الجنوبية ، على سبيل المثال ، تُعفى جميع رواتب التقاعد العسكري ودخل الضمان الاجتماعي من ضرائب الولاية ، كما يقول ستيفن ماجارد ، مخطط مالي معتمد في كولومبيا ، ساوث كارولينا. بالإضافة إلى ذلك ، كما يقول ، هناك خصم منفصل لمن هم فوق سن 65 عامًا.
في ولاية أوهايو ، قد يكون المتقاعدون مؤهلين للحصول على ائتمانات بناءً على دخل التقاعد أو سنهم – هناك ائتمان للمواطنين كبار السن لدافعي الضرائب الذين بلغوا 65 عامًا أو أكبر خلال السنة الضريبية. تقدم كولورادو ائتمانًا ضريبيًا على الدخل يصل إلى 1000 دولار للمقيمين بعمر 65 وما فوق إذا استوفوا متطلبات الدخل. تحقق مع دائرة الضرائب في ولايتك لنرى ما هو ممكن.
________________________________________
تم توفير هذه المقالة لوكالة أسوشيتد برس من خلال موقع التمويل الشخصي NerdWallet. المحتوى للأغراض التعليمية والإعلامية ولا يشكل نصيحة استثمارية. كيت أشفورد كاتبة في NerdWallet. بريد إلكتروني: [email protected]. تويتر:kateashford.
روابط ذات علاقة:
NerdWallet: ما هو جهاز Medicare IRMAA ومتى يتم تطبيقه؟ https://bit.ly/nerdwallet-what-is-the-medicare-irmaa
IRS: مواقع الويب الحكومية للولاية https://www.irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/state-government-websites
المنهجية:
تم إجراء الاستطلاع الذي أجرته رابطة كبار السن في أوائل خريف عام 2022 وشارك فيه 1429 مشاركًا ، قال 97 ٪ منهم إنهم كانوا يجمعون مزايا الضمان الاجتماعي.
رابطة كبار السن. (يناير ، 2023) “موجز صحفي ، التضخم – تحديث COLA.” https://seniorsleague.org/assets/Press-Briefing-01.12.2023.pdf
أخذ الاستطلاع الذي أجرته AARP عينات من 2000 مشارك تبلغ أعمارهم 40 عامًا أو أكثر في القوى العاملة ، بما في ذلك عينات زائدة من 1.079 عاملاً أسودًا و 1103 عاملًا من أصل إسباني و 693 من الأمريكيين الآسيويين / من سكان جزر المحيط الهادئ و 644 عاملًا من LGBTQ. تم ترجيح البيانات لتكون ممثلة على الصعيد الوطني. تم إرسال الاستطلاع عبر الإنترنت في الفترة من 15 سبتمبر إلى 12 أكتوبر 2022 ، في جميع الولايات الخمسين ومقاطعة كولومبيا.
AARP. (كانون الثاني (يناير) 2023.) “العمل على زيادة النمو بين كبار السن مع تزايد الطلب على المرونة في مكان العمل.” https://press.aarp.org/2023-01-18-Gig-Work-on-the-Rise-Among-Older-Adults-as-Demand-for-Workplace-Flexibility-Grows