لقد كنت متلقيًا للائتمان الضريبي للعمل بينما أقوم في الوقت نفسه بدفع مساهمات في معاش تقاعدي الشخصي الخاص مع الأرملة الاسكتلندية لفترة ممتدة.
وتم تسهيل هذه المساهمات من خلال مدفوعات الخصم المباشر من حسابي المصرفي، مما سمح لي بخصم 100 في المائة من مساهمات المعاش التقاعدي من راتبي السنوي.
بعد انتقالي إلى برنامج Universal Credit، طلبت توضيحًا فيما يتعلق بمعاملة مساهماتي الخاصة في المعاشات التقاعدية.
لقد أبلغتني السلطة المختصة أن راتبي والضرائب والتأمين الوطني ومعاشات العمل في الشركة فقط هي التي تؤخذ في الاعتبار في التقييم.
قم بالتمرير لأسفل لمعرفة كيفية سؤال ستيف لك سؤال المعاش التقاعدي
استعلام: تم مؤخراً تحويل قارئ This is Money إلى Universal Credit
لقد تم التأكيد لي سابقًا أن الانتقال إلى Universal Credit لن يضعني في وضع غير مؤات.
إلا أن التفاوت في معاملة مساهمات التقاعد الخاصة يدفعني إلى طلب توجيهاتكم في هذا الشأن. نصيحتك السريعة بشأن هذه المسألة سيكون موضع تقدير كبير.
يجيب ستيف ويب: يتمتع الأشخاص الذين يحصلون على الإعفاءات الضريبية – سواء كان الائتمان الضريبي للعمل أو الائتمان الشامل – بحافز إضافي للادخار في معاش تقاعدي.
وهذا يعني أن المبلغ المدفوع في معاشك التقاعدي يمكن أن يتم خصمه من دخلك عندما يتم احتساب الإعفاءات الضريبية الخاصة بك.
وهذا يعني عادة أن الشخص الذي يدخر في معاش تقاعدي سيحصل على إعفاءات ضريبية أكثر من الشخص الذي يتقاضى نفس الأجر ولا يدفع في معاش تقاعدي.
لاحظ أن هذا ينطبق بالتساوي على نظام “الإعفاءات الضريبية العاملة” القديم ونظام الائتمان الشامل الجديد.
يجب على أي شخص يحصل على إعفاءات ضريبية أن يتأكد من أن الدخل المستخدم عند حساب مخصصاته قد تم إلغاء مساهماته في المعاشات التقاعدية.
يبدو لي كما لو أنك قد حصلت على معلومات غير صحيحة حول هذا الموضوع.
ومع ذلك، هناك تعقيد واحد في كل هذا يجب أن تكون على دراية به، والذي أعتقد أنه يسبب الارتباك في حالتك.
كن حذرا: هناك طريقتان يمكن للناس من خلالهما الحصول على إعفاء ضريبي على اشتراكات معاشاتهم التقاعدية
كما أوضحت في الأعمدة السابقة، هناك طريقتان يستطيع الناس من خلالهما الحصول على إعفاء ضريبي على اشتراكاتهم في معاشات التقاعد. هناك:
– “الإغاثة في المصدر” – هذه هي الطريقة العادية للمعاشات التقاعدية الشخصية (مثل معاشاتك) وهي أيضًا الطريقة المستخدمة في نظام معاشات التقاعد الحكومي NEST؛ من خلال طريقة “الإعفاء عند المصدر”، فإنك تدفع إلى المعاش التقاعدي من راتبك الذي تحصل عليه إلى المنزل وتقدم إدارة الإيرادات والجمارك (HMRC) إعفاءً ضريبيًا أساسيًا عن طريق الدفع إلى صندوق التقاعد الخاص بك؛ على سبيل المثال، إذا دفعت 80 جنيهًا إسترلينيًا إلى معاش تقاعدي من راتبك المنزلي، ستضيف إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية 20 جنيهًا إسترلينيًا، مما يمنحك 100 جنيه إسترليني إجمالاً؛ الرقم 100 جنيه إسترليني هو مساهمة المعاش التقاعدي “الإجمالي” ؛ يمكن لدافعي الضرائب ذوي المعدلات الأعلى الإبلاغ عن هذا الرقم الإجمالي في إقراراتهم الضريبية والمطالبة بإعفاء ضريبي إضافي فوق المعدل الأساسي؛
– “ترتيب صافي الأجر” – هذا هو النهج الذي تستخدمه العديد من أنظمة التقاعد “المهنية”. في هذه الحالة، يتم خصم المساهمة “الإجمالية” من الراتب الخاص بك قبل احتساب الضريبة الخاصة بك؛ وهذا يعني أن مساهمتك تذهب إلى معاشك التقاعدي مع أخذ جميع الإعفاءات الضريبية التي يحق لك الحصول عليها في الاعتبار بالفعل، وليست هناك حاجة لأية مطالبات أخرى؛
فيما يلي أهمية كل هذا لمطالبتك بالإعفاءات الضريبية.
نظرًا لأنك تدفع لمعاش تقاعدي شخصي (ولأن الأموال تذهب مباشرة من حسابك البنكي إلى المعاش التقاعدي)، فإن مقدم الخدمة الخاص بك يقوم بتشغيل طريقة “الإغاثة من المصدر”.
هذا يعني أن DWP يجب أن تخصم من أرباحك المبلغ الفعلي الذي تدفعه بالإضافة إلى الإعفاء الضريبي (20 جنيهًا إسترلينيًا لكل 80 جنيهًا إسترلينيًا تساهم به). إذا رفضوا القيام بذلك، أعتقد أنه يجب تحديهم.
إذا كنت مشتركًا في معاش تقاعدي يستخدم “ترتيب صافي الراتب”، فيجب أن يكون رقم الأرباح الموجود في نموذج المطالبة بالائتمان الشامل هو إجمالي راتبك *بعد* خصم إجمالي مساهمة المعاش التقاعدي.
في هذا الترتيب، أظن أن DWP تأخذ في الاعتبار تلقائيًا مساهمات المعاشات التقاعدية عند حساب الائتمان الشامل للأشخاص.
باختصار، إذا قيل لك أنه لا يمكن أخذ اشتراكات التقاعد الشخصية الخاصة بك في الاعتبار، فهذا غير صحيح ويجب عليك الاستئناف ضد هذا القرار.
في حال كان ذلك مفيدًا، فإن هذا الدليل الرسمي (ADM Chapter H3: الدخل المكتسب – أرباح الموظفين (publishing.service.gov.uk).) يوضح تمامًا أنه في حين أن مساهمات المعاشات التقاعدية المقدمة بموجب ترتيبات “صافي الأجر” قد تم أخذها بالفعل في الاعتبار ويحذر من حسابها مرتين، فمن الواضح تمامًا أنه ينبغي خصم “إجمالي مساهمات المعاشات التقاعدية القابلة للسداد” من الأرباح لأغراض التحويل الموحد.
وسيشمل ذلك مدفوعات المعاشات التقاعدية الشخصية.
أخيرًا، تذكير لملايين الأشخاص الحاصلين على برنامج Universal Credit، والذين سيدفع الكثير منهم أيضًا معاشًا تقاعديًا في مكان العمل بأن كل هذا يستحق التحقق منه.
بالنسبة لأولئك الذين يدفعون لمعاش تقاعدي شخصي أو مخطط آخر (مثل NEST) يستخدم طريقة “الإغاثة عند المصدر”، فيجب خصم هذه المساهمات بواسطة DWP عند تحديد استحقاقك لجامعة كاليفورنيا.