لقد شاهد المدراء الماليون العرض التوضيحي للذكاء الاصطناعي، ولكن هل ينجح؟
يتحول قادة الشؤون المالية من تجربة الذكاء الاصطناعي إلى عائد استثمار قابل للقياس عبر عمليات الشركة.
لقد حصلنا عليه. الذكاء الاصطناعي مثير للإعجاب. ولكن كيف يتم توفير أموال المديرين الماليين؟
بريثويجيت شاكي لديه رأي. بصفته قائدًا عالميًا للاستشارات المالية في Genpact، وهي شركة خدمات مهنية عالمية، يساعد شاكي كبار المسؤولين الماليين على تسخير الذكاء الاصطناعي والبيانات لتحقيق نتائج أعمال قابلة للقياس. ومع أكثر من عقدين من الخبرة في تقديم المشورة للشركات بشأن استراتيجية التمويل والتحول واسع النطاق، فقد شهد بشكل مباشر كيف تقوم الشركات بإعادة تنظيم عملياتها المالية لعصر الذكاء الاصطناعي أولاً.
ويأخذ هذا المنظور أبعادًا جديدة مع تحالف Genpact مع Google Cloud، الذي تم الإعلان عنه في وقت سابق من هذا الشهر. تترجم الشراكة طموح الذكاء الاصطناعي إلى عمليات جاهزة للإنتاج.
التمويل العالمي سأل شاكي كيف تتشكل هذه الرؤية وما إذا كان الحديث لم يعد يدور حول كيفية تعزيز الذكاء الاصطناعي للإنتاجية فحسب، بل يدور حول قيمة الأعمال النهائية.
التمويل العالمي: لقد أمضى المديرون الماليون العامين الماضيين في تجربة طياري الذكاء الاصطناعي. ما هو المختلف في عام 2026؟
بريثويجيت شاكي: ينتقل المديرون الماليون من تجربة الذكاء الاصطناعي إلى مساءلة الذكاء الاصطناعي. وبعد سنوات من التجارب، لم يعد السؤال هو ما إذا كان الذكاء الاصطناعي قادراً على تحسين الإنتاجية الفردية، بل ما إذا كانت هذه المكاسب تترجم إلى قيمة مؤسسية عبر الوظيفة المالية: دورات إغلاق أسرع، أو رأس مال عامل أفضل، أو انخفاض عبء المراجعة اليدوية، أو ضوابط أقوى، أو نتائج أعمال قابلة للقياس.
وفقًا لأبحاث Genpact/HFS تقريرومن المتوقع أن يرتفع الاستثمار في الذكاء الاصطناعي الوكيل بنسبة 38% خلال العام المقبل. ومع ذلك، لا تزال 67% من الشركات تعتمد على مقاييس إنتاجية قديمة تفشل في التقاط قيمة عملية صنع القرار المستقلة. هذه هي الفجوة التي يحاول المديرون الماليون سدها في عام 2026: قطع “بحر التشابه” في سوق الذكاء الاصطناعي لتحديد التطبيقات التي يمكن أن تقدم قيمة حقيقية وقابلة للتحقيق مقابل التطبيقات التي تضيف ببساطة إلى الضجيج.
فرنك غيني: كيف يغير الذكاء الاصطناعي الوكيل العمليات المالية اليومية؟
شاكي: تتبع الأتمتة التقليدية القواعد الأساسية، ويمكن للذكاء الاصطناعي التوليدي أن يساعد الفرد على إكمال المهمة بشكل أسرع. يذهب وكيل الذكاء الاصطناعي إلى أبعد من ذلك. إنه يعمل داخل سير العمل المالي – اتخاذ القرار والتصرف والتعلم وتنظيم العمل عبر العمليات مع الأشخاص الذين لا يزالون في الحلقة عند الحاجة. من الناحية العملية، قد يعني ذلك الانتقال من شخص يستخدم مساعد الطيار لصياغة خطاب مطالبة بشكل أسرع إلى سير عمل أكثر تكاملاً يحدد الإجراء الصحيح، وصياغة الاتصال، وتوجيه الاستثناءات، وتطبيق حواجز الحماية السياسية، وربط العمل مرة أخرى بقيمة المؤسسة القابلة للقياس.
فرنك غيني: ما هو أحد الأمثلة على توفير التكاليف أو تأثير الأعمال الذي يراه المديرون الماليون من خلال تطبيق الذكاء الاصطناعي الوكيل؟
شاكي: من الأمثلة الجيدة على ذلك شركة سلسلة التوريد والتوزيع العالمية التي تعالج ما يقرب من 3.5 مليون فاتورة سنويًا. بعد عملية اندماج كبيرة، كان فريقهم المالي يتعامل مع أنظمة ERP المنفصلة، والتدخل اليدوي المكثف، وحل الاستثناءات البطيئة – وهو نوع من التعقيد في الميل الأخير الذي لا يمكن للأتمتة العامة حله. من خلال العمل مع Genpact، قاموا بنشر Genpact AP Suite المدعوم بالذكاء الاصطناعي جنبًا إلى جنب مع نموذج عمليات الوكلاء لدينا – 21 وكيل ذكاء اصطناعي مدرب مسبقًا ومحدد المجال يقومون بتوجيه استثناءات الفاتورة وتحديد أولوياتها وحلها بشكل مستقل، مع قيام خبراء بشريين بالتحقق من صحتها عند الحاجة.
فرنك غيني: ما هي النتائج؟
شاكي: بارِز. ارتفعت نسبة معالجة الفواتير بدون لمس من 7% إلى 65%. انخفضت أوقات دورة الفاتورة إلى النصف تقريبًا – من 18 إلى 29 يومًا إلى 9 إلى 14 يومًا. وقفزت معدلات السداد في الوقت المحدد من 60% إلى 95%. تحسنت دقة استخراج البيانات من 40% إلى 92%. وحدد النظام ما يقرب من 350 مليون دولار من الفواتير المكررة، في حين زادت خصومات الدفع المبكر من 35 مليون دولار إلى 44 مليون دولار – وأضيفت الدولارات الحقيقية إلى النتيجة النهائية.
هذا ليس طيارًا أو دليلاً على المفهوم. إنه الذكاء الاصطناعي الفعال الذي يعمل على نطاق واسع داخل سير عمل التمويل الأساسي، مما يوفر وفورات في التكاليف قابلة للقياس، وتدفق نقدي أقوى، وتجربة أفضل للموردين بشكل أساسي. هذا هو نوع النتائج التي يبحث عنها المديرون الماليون.
فرنك غيني: ما هي الوظيفة المالية التي تشهد حاليًا أسرع العوائد؟ من نشر الذكاء الاصطناعي – ولماذا؟
شاكي: تعد الحسابات الدائنة واحدة من أوضح المجالات التي يمكن لفرق الشؤون المالية أن ترى فيها قيمة ملموسة. تحتوي العملية على حجم كبير وسير عمل قابل للتكرار، ولكنها تحتوي أيضًا على مشكلة “الميل الأخير” الواضحة. لا تزال الفواتير والموافقات والاستثناءات والفروق التنظيمية الدقيقة والأنظمة المجزأة تتطلب تدخلاً يدويًا مكثفًا. يمكن للذكاء الاصطناعي العام أتمتة جزء كبير من العمل المنظم. ومع ذلك، فإن نسبة الـ 20% الأخيرة تتطلب ذكاءً اصطناعيًا يحركه المجال ويفهم تعقيدات العالم الحقيقي، بدءًا من تاريخ البائعين والقواعد الإقليمية وحتى أنماط الاستثناءات وسلاسل الموافقة ومشكلات البيانات الرئيسية. هذا هو المكان الذي يمكن للذكاء الاصطناعي الوكيل أن يتجاوز فيه عملية الاستخراج أو الأتمتة البسيطة. ويمكنه البدء في حل حالات عدم التطابق، وتصعيد الاستثناءات، وتحسين إنتاجية التمريرة الأولى، وتقليل نقاط الاتصال اليدوية، وتقصير أوقات الدورات.
فرنك غيني: من خلال عمل Genpact الموسع مع Google Cloud، ما الذي يطلبه المديرون الماليون على وجه التحديد من المتوسعين الفائقين في الوقت الحالي؟ هل المحادثة تدور حول خفض التكلفة أم شيء آخر؟
شاكي: لقد تجاوزت محادثة المدير المالي مع العاملين في مجال التوسع الفائق مسألة “ما هي السحابة الأرخص؟” أو “أرني عرضًا توضيحيًا آخر للذكاء الاصطناعي”. يريد المديرون الماليون عمليات تمويل جاهزة للإنتاج تحقق نتائج أعمال حقيقية وقابلة للقياس. هذا ما يهدف تحالف Genpact مع Google Cloud إلى معالجته. من خلال إقران البنية التحتية للذكاء الاصطناعي من Google مع الخبرة المالية لشركة Genpact، يمكن للمديرين الماليين تحسين دقة التنبؤ وتعزيز التدفق النقدي وتوسيع نطاق الذكاء الاصطناعي داخل بيئاتهم السحابية الحالية.
الهدف ليس فقط خفض التكاليف. يتعلق الأمر بتعزيز كفاءة العمليات ودقتها، وتحرير الفرق المالية من العمل اليدوي، وتحسين عملية صنع القرار، وإعطاء المديرين الماليين مسارًا أكثر وضوحًا من الاستثمار في الذكاء الاصطناعي إلى القيمة الاستراتيجية.
فرنك غيني: هل هناك أي حواجز حماية يجب وضعها قبل أن يمكن الوثوق بالذكاء الاصطناعي الوكيل ضمن سير العمل المالي الأساسي؟
شاكي: فكر في حواجز الحماية للذكاء الاصطناعي الوكيل باعتبارها بحاجة إلى التوسع جنبًا إلى جنب مع التكنولوجيا نفسها. كلما زاد عدد حالات الاستخدام المالي التي تمسها، زادت أهمية إنشاء ضوابط مباشرة في سير العمل. ما نشهده اليوم هو الموجة الأولى من “التحول إلى الفاعل”. وهي تعمل وفقًا لنموذج تقوده الآلة ويتم التحقق منه بواسطة الإنسان، ويجمع بين كفاءة الأتمتة وإشراف الخبراء لضمان الجودة والامتثال. ستقوم الشركات ببناء الأدوات مع وضع هذا المعيار المستقبلي في الاعتبار – حيث تكون حواجز الحماية والنطاق التكنولوجي معًا – هي التي تبتكر حقًا ما يستطيع التمويل فعله.
فرنك غيني: هل هناك أمثلة محددة يمكنك مشاركتها حول كيفية رؤيتك لفرق التمويل المعززة للذكاء الاصطناعي؟
شاكي: إننا نشهد بالفعل أن الذكاء الاصطناعي يعيد تشكيل الطريقة التي تقضي بها الفرق المالية وقتها. في الحسابات الدائنة، على سبيل المثال، يتعامل وكلاء الذكاء الاصطناعي مع استخراج الفواتير، والمطابقة الثلاثية، وتوجيه الاستثناءات. كان هذا العمل يستهلك فرقًا بأكملها. في التخطيط والتحليل المالي، يعمل الذكاء الاصطناعي على تسريع تحليل التباين، وإنشاء تعليقات سردية على الحقائق الفعلية، وتمكين التنبؤات المتجددة التي كان من الممكن أن تستغرق وقتًا طويلاً للغاية وغير عملي من الناحية العملية لتشغيلها يدويًا. عندما يتعلق الأمر بالسجل إلى التقرير، فإنه يتم ضغط الدورات القريبة عن طريق أتمتة التسويات وإظهار الحالات الشاذة قبل أن تصبح مشكلات تدقيق.
فرنك غيني: هل تتوقع تخفيض الوظائف؟
شاكي: إن التحول الذي يحدثه هذا لا يتعلق بتخفيض الوظائف بقدر ما يتعلق بتطور الأدوار. لن تتقلص الفرق المالية بين عشية وضحاها، لكن التكوين سيتغير. سترى عددًا أقل من الأشخاص الذين يقومون بأعمال معاملات متكررة وعددًا أكبر من الأشخاص في الأدوار التي تتطلب الحكم، مثل تفسير الرؤى الناتجة عن الذكاء الاصطناعي، وإدارة سير عمل الوكيل، والإشراف على الضوابط، والشراكة مع الشركة بشأن القرارات الإستراتيجية. يبدو المحترف المالي في المستقبل وكأنه مزيج من شريك تجاري ومنسق أكثر من كونه معالجًا.
على مدى السنوات الثلاث إلى الخمس المقبلة، مع نضوج الذكاء الاصطناعي الوكيل وبدء بائعي المؤسسات في تقديم إمكانات مالية قائمة على الاشتراك مبنية على مكتبات وكيلة بأكملها، سوف يتغير نموذج التشغيل. سوف تصبح الوظائف المالية أصغر حجماً وأسرع وأكثر توجهاً نحو الرؤية، لكن المؤسسات التي تصل إلى هناك أولاً ستكون هي التي تستثمر الآن في كل من التكنولوجيا والموهبة للعمل جنباً إلى جنب معها.
