هل يجب أن أضع المال باسم زوجي؟ الإجابة على أسئلة ضريبة الادخار

سوف يحصل أكثر من أربعة ملايين من المدخرين على فاتورة ضريبية على فوائدهم هذا العام للمرة الأولى – تماما كما يحصلون أخيرا على عائد جيد على بيضهم.

سيتم أخذ الضريبة من البعض من دخلهم الشهري من خلال تغيير رموز الضرائب الخاصة بهم.

وسيتعين على الآخرين تقديم إقرار ضريبي، حيث لم يفعلوا ذلك من قبل.

تم غمر Money Mail بالرسائل ورسائل البريد الإلكتروني من القراء الذين يطلبون المساعدة في الأسئلة المتعلقة بضريبة الادخار.

يكشف عدد واتساع الأسئلة عن مدى إرباك ضريبة الادخار وتعقيدها.

لدى Money Mail حل بسيط لذلك. نحن ندعو المستشارة إلى زيادة بدل الادخار الشخصي – المبلغ الذي يمكن أن يكسبه المدخرون من الفوائد دون دفع الضرائب – من 1000 جنيه إسترليني إلى 2000 جنيه إسترليني.

وهذا من شأنه أن يساعد الملايين من المدخرين على تجنب الوقوع في شرك شبكة الضرائب ــ والحد من الكابوس الإداري المتمثل في تحصيل كل هذه الضرائب أيضا.

أي فائدة ادخارية مكتسبة فوق المخصص الخاص بك تجذب الضريبة بمعدل ضريبة الدخل الخاص بك وهو 20 أو 40 أو 45 في المائة.

يحصل دافعو الضرائب ذو المعدل الأساسي على بدل مدخرات شخصية قدره 1000 جنيه إسترليني، ويحصل دافعو الضرائب ذوو المعدل الأعلى على 500 جنيه إسترليني، ولا يحصل دافعو الضرائب ذوو المعدل الإضافي على أي مخصصات على الإطلاق.

للمساعدة في قطع الارتباك، قمنا بتجنيدنا روبرت سالتر، مدير في شركة الضرائب والمحاسبة Blick Rothenberg، للإجابة على أهم أسئلتك.

***

س: أنا وزوجتي لدينا حساب توفير مشترك. من منا سيدفع الضريبة على الفائدة؟

نورمان هـ عبر البريد الإلكتروني.

أ: تفترض إدارة الإيرادات والجمارك أن الدخل المكتسب من الحسابات المشتركة يتم تقسيمه بالتساوي. لذلك، سيتم فرض ضريبة على كل منكما على النصف الخاص بك.

يحق لكل واحد منكم الحصول على بدل الادخار الشخصي كاملاً.

***

س: لدي حسابات توفير لدى البنوك المتوافقة مع الشريعة الإسلامية. هذه الدولة أنهم لا يدفعون الفائدة. وبدلاً من ذلك، يقولون إنهم يدفعون “معدل الربح المتوقع”. هل ما زلت بحاجة إلى دفع ضريبة على الدخل إذا لم تكن ذات فائدة من الناحية الفنية؟

فيونا P.، عن طريق البريد الإلكتروني.

أ: البنوك الإسلامية مثل بنك الريان وبنك جيتهاوس تدفع الأرباح للمدخرين بدلا من الفوائد.

وذلك لأن كسب الفوائد محرم في الشريعة الإسلامية. ومع ذلك، من الناحية العملية، تدفع هذه البنوك الدخل بنفس الطريقة التي يدفع بها مقدمو الادخار الآخرون.

سيتم فرض الضريبة عليك بنفس الطريقة التي يتم بها فرض ضريبة على فوائد الادخار في أي حساب توفير آخر.

***

س: أعلم أن حسابات التوفير الفردية (Isas) معفاة من الضرائب، ولكن هل يتعين عليك الإعلان عن دخل ISA في إقرارك الضريبي للتقييم الذاتي؟

تريفور جي عبر البريد الإلكتروني.

أ: يمكنك إيداع ما يصل إلى 20000 جنيه إسترليني كل سنة ضريبية في Isas، حيث تكون أموالك محمية من الضرائب. إنها طريقة رائعة للادخار دون المخاطرة بدفع فاتورة ضريبية على مصلحتك. يمكن أيضًا استخدام إصدار الأسهم والأسهم معفاة من الضرائب.

لا ينبغي الإبلاغ عن الدخل في إقرارك الضريبي للتقييم الذاتي.

***

س: لدي وكالة (على غرار التوكيل) لوالدتي البالغة من العمر 98 عامًا، والتي تقيم في دار رعاية. لقد استثمرت حوالي 250 ألف جنيه إسترليني في بناء سندات المجتمع والمدخرات ومعاش تقاعدي حكومي قدره 188.99 جنيهًا إسترلينيًا في الأسبوع.

هل سيتعين علي تسجيلها أو تسجيل نفسي للحصول على إقرار ضريبي للتقييم الذاتي للإعلان عن الفائدة على مدخراتها؟

كيث سي، عبر البريد الإلكتروني.

أ: بناءً على الأصول التي تمتلكها والدتك، بالإضافة إلى دخل معاشها التقاعدي، فمن المحتمل أنك ستحتاج إلى تسجيلها للحصول على إقرار ضريبي للتقييم الذاتي.

لن تطلب منك وكالتك التسجيل للحصول على الإقرار الضريبي بنفسك. ومع ذلك، فإن ما إذا كنت بحاجة إلى التسجيل لوالدتك يعتمد على نوع وطبيعة دخل المدخرات لديها.

إذا كانت المدخرات إلى حد كبير في سندات عيسى أو السندات المميزة، فإن الدخل من تلك المصادر لن يخضع للضريبة.

سوف تحتاج إلى مراجعة الدخل الخاضع للضريبة الذي تتلقاه والدتك بالضبط. إذا تجاوزت مخصصاتها (العلاوة الشخصية البالغة 12.570 جنيهًا إسترلينيًا، وبدل التوفير بقيمة 1000 جنيه إسترليني وبدل الأرباح البالغة 1000 جنيه إسترليني)، فقد تحتاج إلى التسجيل للحصول على إقرار ضريبي.

للتسجيل، انتقل إلى gov.uk/register-for-self-assessment.

***

المسؤولية: سيتم خصم الضريبة من دخلهم الشهري من خلال تغيير رموز الضرائب الخاصة بهم. وسيتعين على الآخرين تقديم إقرار ضريبي، حيث لم يفعلوا ذلك من قبل

س: أدرك أنه عندما أحصل على فائدة على مدخراتي، سيقوم موفرو المدخرات بإبلاغ إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية وسيتم تعديل رمز الضريبة الخاص بي وفقًا لذلك.

هل ينطبق الأمر نفسه عندما أحصل على أرباح على الأسهم؟ هل ستخبر الشركات جابي الضرائب؟

ديريك بي، عبر البريد الإلكتروني.

أ: صحيح أن البنوك وجمعيات البناء سوف تقوم بإخطار إدارة الإيرادات والجمارك بالفوائد التي يتلقاها المدخرون.

ولكن لا يوجد التزام مماثل على الشركات للإبلاغ عن مدفوعات الأرباح التي يقوم بها المستثمرون.

إذا حصلت على دخل من أرباح الأسهم، فستحتاج إلى إخطار إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية بنفسك، إذا تجاوزت حد الإعفاء الضريبي، وهو 1000 جنيه إسترليني لعام 2023/24 وإذا كان لديك إجمالي دخل مشترك يتجاوز الإعفاء الضريبي الشخصي البالغ 12.570 جنيهًا إسترلينيًا.

إذا كنت ستتلقى أكثر من 1000 جنيه إسترليني من الأرباح في عام 2023/24 (أو 500 جنيه إسترليني في 2024/25) وترغب في تجنب تقديم الإقرار الضريبي، فيمكنك إخطار إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية بهذا الدخل حتى تتمكن من إدراجه في قانون الضرائب الخاص بك . يمكنك الاتصال بـ HMRC كتابيًا أو عبر حسابك الضريبي الشخصي. اذهب إلى: gov.uk/personal-tax-account.

***

س: هل ستقوم إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية بتعيين رمز الضريبة الخاص بي للفترة 2024/25 على افتراض أنني أتلقى نفس المبلغ من فوائد الادخار كما في 2023/24؟ إذا كان الأمر كذلك، فماذا يحدث إذا انخفضت أسعار الفائدة، وحصلت على فائدة أقل في 2024/25 مقارنة بالعام السابق؟

توم ب، عبر البريد الإلكتروني.

أ: قد تقوم HMRC بتقدير دخل مدخراتك عند إصدار رمز ضريبي جديد وتحديث الرمز عند توفر معلومات جديدة. ومع ذلك، إذا كان تقدير HMRC مرتفعًا للغاية، فيمكنك طلب رمز ضريبي محدث بناءً على معلومات محدثة أو مصححة. يمكنك القيام بذلك من خلال حسابك الضريبي الشخصي.

***

الحملة: ندعو المستشار جيريمي هانت إلى زيادة بدل الادخار الشخصي – وهو المبلغ الذي يمكن أن يكسبه مدخرو الفائدة دون دفع الضرائب – من 1000 جنيه إسترليني إلى 2000 جنيه إسترليني

س: قرأت أنني سأحتاج إلى التسجيل للحصول على إقرار ضريبي للتقييم الذاتي إذا تجاوزت مدخراتي وأرباح الأسهم ودخل الاستثمار 10000 جنيه إسترليني في السنة الضريبية. هل هذا صحيح؟

جون بي، عبر البريد الإلكتروني.

ج: تنص التوجيهات الافتراضية لـ HMRC على أنه يجب عليك التسجيل للحصول على إقرار ضريبي للتقييم الذاتي إذا كان لديك مدخرات ودخل استثماري يزيد عن 10000 جنيه إسترليني في السنة الضريبية.

ومع ذلك، هذا هو المبدأ التوجيهي لـ HMRC وليس القانون المطلق.

لذلك، على سبيل المثال، فإن دافع الضرائب النموذجي الذي لديه دخل استثماري (سواء كان مدخرات أو أرباح) يبلغ 11500 جنيه إسترليني سنويًا وليس لديه دخل آخر خاضع للضريبة (وبالتالي لا يوجد راتب أو معاشات تقاعدية أو دخل من الإيجار وما إلى ذلك)، لن يحتاج من الناحية الواقعية إلى إعداد خطة عمل في المملكة المتحدة. اقرار ضريبى.

وذلك على أساس أن إجمالي دخلهم في هذا المثال لا يزال أقل من عتبة الضريبة الشخصية البالغة 12.570 جنيهًا إسترلينيًا.

***

س: أنا أكسب أكثر بكثير من زوجي. نحن نتشارك في حساب مصرفي مشترك. هل سيكون من الأفضل أن يكون لدينا حسابات منفصلة؟

بيني سي، عبر البريد الإلكتروني.

أ: إذا كان لديك أنت وزوجك معدلات ضريبية هامشية مختلفة، فقد يكون من المنطقي أن يحتفظ زوجك بمدخراتك المشتركة أكثر منك.

على سبيل المثال، إذا كان زوجك من دافعي الضرائب الأساسيين، فسيحصل على بدل ادخار شخصي بقيمة 1000 جنيه إسترليني وسيدفع ضريبة على كل شيء يزيد عن هذا المبلغ بنسبة 20 في المائة.

وفي الوقت نفسه، إذا كنت من دافعي الضرائب بمعدل أعلى، فسيكون بدلك نصف سخاء وستدفع ضريبة أعلى من ذلك بنسبة 40 في المائة.

ومع ذلك، إذا كنت تدفع نفس معدل الضريبة، فمن غير المرجح أن تكون هناك أي قيمة في تغيير ترتيبات حسابك المصرفي.

قد تكون هناك مزايا أخرى لوجود حسابات توفير منفصلة. على سبيل المثال، تضع بعض حسابات التوفير العادية حدًا أقصى للمبلغ الذي يمكنك إيداعه كل شهر.

في هذه الحالة، سيكون من الأفضل أن يكون لديك حسابات منفصلة. يدفع برنامج Nationwide Flex Regular Saver فائدة بنسبة 8 بالمائة ويمكنك الدفع بما يصل إلى 200 جنيه إسترليني شهريًا لكل حساب.

تحقق من أفضل أسعار عيسى النقدية في جداول التوفير لدينا