أكبر فضيحة ضريبية في أوروبا على الإطلاق على وشك أن تبتلع البنوك في لندن – وتبلغ قيمتها بالفعل 10 مليارات جنيه إسترليني في ألمانيا وحدها.
ومن المرجح أن تؤدي عملية الاحتيال التي تبلغ قيمتها مليارات الجنيهات الاسترلينية، والتي هزت ألمانيا بالفعل، إلى المزيد من المطالبات ضد البنوك والأفراد العاملين في الحي المالي.
تتضمن ما يسمى بقضية Cum-Ex عمليات احتيال ضريبية مزعومة على الأرباح والتي تشير التقديرات إلى أنها كلفت دافعي الضرائب الألمان وحدهم ما يقرب من 10 مليارات جنيه إسترليني.
ويتورط ما يصل إلى 2000 من المشتبه بهم، كثيرون منهم مصرفيون وسماسرة ومديرو صناديق تحوط مقرهم في مدينة لندن. وقد تم بالفعل تأمين أكثر من اثنتي عشرة إدانة في المحاكم الألمانية.
ومن بين البنوك التي تخضع للتحقيق: باركليز البريطاني، وبنك أوف أمريكا ميريل لينش، ومورجان ستانلي الأمريكي، وبي إن بي الفرنسي، ونومورا الياباني، بالإضافة إلى شركات محاماة ومراجعي حسابات.
احتيال: أكبر فضيحة ضريبية في أوروبا على الإطلاق على وشك أن تبتلع البنوك في لندن
إن مركز المسبار الطويل الأمد العابر للحدود هو مدينة كولونيا، ولكنه يمتد إلى مناطق أبعد كثيراً ــ وهو في تصاعد مستمر. في تطور مهم، فازت السلطات الدنماركية الأسبوع الماضي بالحق في ملاحقة عملية احتيال مزعومة بقيمة 1.4 مليار جنيه إسترليني في لندن بعد أن قضت المحكمة العليا بإمكانية الاستماع إليها في إنجلترا.
ويقول الخبراء إن الحكم سيكون له آثار عميقة على قضايا مماثلة يتم النظر فيها. وقال براتيك سوايكا، الشريك في شركة المحاماة Boies Schiller Flexner: “من المرجح أن يفتح هذا الحكم الباب على مصراعيه أمام مطالبات الجهات التنظيمية الأوروبية الأخرى”. وأضاف أن البنوك المتورطة في قضية Cum-Ex كانت “ثمرة سهلة المنال”.
كانت Cum-Ex عبارة عن استراتيجية تداول مثيرة للجدل “للغمس المزدوج” استغلت ثغرة في كيفية جمع ضريبة الأرباح حتى يتمكن العديد من المستثمرين من المطالبة باسترداد المبالغ المستردة على ضريبة تم دفعها مرة واحدة فقط.
تم اقتراض الأسهم قبل الموعد المقرر للشركة لدفع أرباح الأسهم. وهذا يعني أن أكثر من مستثمر يمكنه المطالبة باسترداد ضرائب زائفة. تم إلغاء ممارسة تجريد الأرباح في ألمانيا في عام 2012.
وقال أولريش بريمر، المدعي العام في كولونيا، لصحيفة “ميل أون صنداي” إن مكتبه لديه “120 تحقيقًا معلقًا ضد ما لا يقل عن 1700 متهم”. وقد وصل حجم القضايا المتراكمة إلى حد أنه يجري بناء محكمة جديدة بتكلفة 40 مليون جنيه استرليني مخصصة لسماع قضايا Cum-Ex بالقرب من بون.
وفي أحدث إدانة، حُكم على مصرفي سابق في فورتيس الأسبوع الماضي بالسجن لمدة ثلاث سنوات وثلاثة أشهر لدوره في فضيحة التداول. أدين الألماني، الذي لا يمكن تعريفه إلا باسم فرانك إتش، في محكمة فرانكفورت باختلاس حوالي 59 مليون جنيه إسترليني من خلال صفقات Cum-Ex المراوغة.
وأعاد البنك الهولندي ABN Amro، الذي استحوذ على الجزء من Fortis الذي نفذ الصفقات، الأموال إلى سلطات الضرائب. واستردت السلطات الألمانية نحو 2.7 مليار جنيه إسترليني إجمالاً حتى الآن.
لم يتم الاحتيال على دافعي الضرائب في المملكة المتحدة في عملية احتيال Cum-Ex لأن أرباح الأسهم لا تخضع لضريبة الاستقطاع.
ومع ذلك، فقد وقعت البنوك البريطانية في فخ الفضيحة.
وظف باركليز 124 مصرفيًا تم تسميتهم لاحقًا كمشتبه بهم، وقد يتم توجيه التهم إليهم في أوائل العام المقبل، وفقًا لما ذكرته وكالة الأنباء المالية بلومبرج. ورفض البنك التعليق.
كما تقوم هيئة مراقبة المدينة، وهي هيئة السلوك المالي، بالتحقيق مع الشركات والأفراد بشأن السلوك في لندن والذي ربما يكون قد دعم صفقات Cum-Ex التي تتم في أوروبا.
وقال عزيز الرحمن، الشريك الرئيسي في شركة رحمن رافيلي المتخصصة في الجرائم المالية: “لقد وصلنا الآن إلى المرحلة التي بدأنا نرى فيها رأس جبل الجليد – وأصبح المزيد من هذا الطرف مرئيًا”.