لقد استثمرت 300 ألف جنيه إسترليني في معاش تقاعدي – كيف يمكنني أن أتركه لأحفادي الستة؟

لدي 300000 جنيه إسترليني في معاش تقاعدي شخصي مستثمر ذاتيًا ولا أحتاج إليه لتغطية نفقات معيشتي، حيث أن لدي دخل معاش الراتب النهائي وIsas الذي يمكنني الاعتماد عليه للحصول على دخل إضافي معفى من الضرائب.

أنا أرملة، ولدي ستة أحفاد، تتراوح أعمارهم حاليًا بين 12 و1 عامًا، وأفكر في ترك وعاء المعاش التقاعدي لهم، لكن كيف يعمل هذا إذا أرادوا أخذ المال منه بعد وفاتي؟

هل سيتعين عليهم الانتظار حتى يبلغوا 57 عامًا لسحب الأموال من معاشاتهم التقاعدية، كما يفعل الناس عادةً، أم يمكنهم سحب الأموال في وقت مبكر؟

إذا تمكنوا من إخراج الأموال في وقت مبكر، فهل سيتعين عليهم أخذها كلها دفعة واحدة، أم هل يمكنهم تركها هناك والسحب منها عندما يريدون ذلك؟

لقد كنت أفكر أن هذه ستكون الطريقة المثالية لترك بعض المال لهم جميعًا لاستخدامه في وديعة المنزل، لكنني لا أريدهم أن ينتظروا حتى يبلغوا 57 عامًا للقيام بذلك. نأمل أن يتمكنوا من شراء منزلهم الخاص قبل منتصف الخمسينيات من العمر. مجهول، عبر البريد الإلكتروني

يجيب هارفي دورست من هذا هو المال: إن كونك في وضع يمكنك من خلاله الاحتفاظ بمعاش تقاعدي لأحفادك دون تغيير يعد أمرًا مثاليًا إذا كنت تريد منهم الاستفادة من مدخراتك بالطريقة الأكثر كفاءة من الناحية الضريبية.

تعد Sipps، كما تُعرف معاشات التقاعد الشخصية المستثمرة ذاتيًا، شكلاً شائعًا من المعاشات التقاعدية الشخصية التي تسمح للأشخاص بالاستثمار ضمن “غلاف” المعاشات التقاعدية، مما يمنحهم قدرًا كبيرًا من التحكم في كيفية الاستثمارات التي يحتفظون بها.

سيحصل العديد من الأشخاص على Sipp بالإضافة إلى صندوق المعاشات التقاعدية الذي تم إنشاؤه مع صاحب العمل، والذي يمكن أن يكون إما نظام مساهمة محدد أو نظام مزايا محدد.

أولئك الذين تكون معاشات أصحاب العمل الخاصة بهم جيدة بما يكفي لتمويل تقاعدهم قد لا يحتاجون إلى استخدام Sipp للعيش.

كما ذكرت، فإنك تأمل أن يتمكن برنامج Sipp الخاص بك من مساعدة أحفادك في الصعود على سلم السكن في السنوات القادمة، وبالتالي لن يكون ذا فائدة كبيرة إذا لم يتمكنوا من الوصول إليه حتى يبلغوا 57 عامًا.

والخبر السار هو أن أحفادك لن يحتاجوا إلى بلوغ 57 عامًا لسحب الأموال من المعاش التقاعدي الموروث، كما يوضح خبراؤنا أدناه، يمكن سحب المعاشات التقاعدية الموروثة في أي وقت.

علاوة على ذلك، يمكن أن يكون هذا مفيدًا من منظور ضريبة الميراث، على الرغم من أن هذا يعتمد على ما إذا كان الشخص قد مات قبل سن 75 عامًا أو بعده، ثم على مقدار ما يكسبه المستفيد.

إذا توفي شخص ما تحت سن 75 عامًا، فيمكن توريث معاش تقاعدي معفي من الضرائب – على الرغم من أنه يجب أن تكون على علم بأن هناك دعوات لإنهاء ميزة ميراث المعاش التقاعدي هذه.

إذا توفي شخص ما بعد سن 75 عاما، فإن وعاء المعاش التقاعدي يقع خارج صافي ضريبة الميراث، ولكن هناك ضريبة دخل تدفع على أي عمليات سحب من قبل المستفيدين. وهذا يعني أنه يمكن فرض ضريبة عليهم بنسبة 20 في المائة، أو 40 في المائة، أو 45 في المائة.

وهذا يعني أنه إذا توفيت بعد سن 75 عاما، فمن المرجح أن يكون أكثر كفاءة من الناحية الضريبية بالنسبة للمستفيدين أن يأخذوا المال من صندوق المعاشات التقاعدية الموروثة تدريجيا. إذا قمت بتقسيم 300000 جنيه إسترليني بالتساوي وحصل كل من الأحفاد على 50000 جنيه إسترليني كمبلغ مقطوع وكان لديهم أي دخل آخر، فمن المحتمل أن يتجاوزوا عتبة الضريبة الأعلى البالغة 50270 جنيهًا إسترلينيًا.

لقد تحدثت إلى اثنين من الخبراء حول أفضل طريقة لترك أموالك لأحفادك.

وراثة معاش تقاعدي: يوضح كريج ريكمين، من القسم الثاني، أنه يمكن الاستفادة من سيبس الموروث في أي عمر.

يجيب كريج ريكمان، خبير التمويل الشخصي في Interactive Investor: أولاً، من الرائع أنك تخطط للمستقبل. يمكن أن يكون الموازنة بين الطريقة التي تريد بها توزيع Sipp الخاص بك عند الموت أمرًا مزعجًا بعض الشيء، ولكنه تمرين مهم حقًا.

يمكن أن يقلل ذلك من الاحتكاك بين الورثة، وربما يوفر عليهم بعض الضرائب، ويمنحك راحة البال بأن مدخراتك التي كسبتها بشق الأنفس سوف تنتقل إلى الأيدي المقصودة.

ومع ذلك، هناك بعض الأشياء التي يجب تفريغها هنا. كما قد تكون وجدت، يمكن أن يكون مشهد المعاشات التقاعدية معقدًا للغاية.

إذًا، ما هي الأشياء التي تحتاج إلى معرفتها؟

قبل أن تفعل أي شيء آخر، تأكد من أنك قد أكملت نموذج التعبير عن الرغبة والترشيح. يُخبر هذا مقدم خدمة Sipp الخاص بك بمن ترغب في أن يرث معاشك التقاعدي عند وفاتك.

في هذه الحالة، يمكنك تسمية أحفادك الستة، واختيار النسبة التي يحصل عليها كل منهم. لاحظ أنه لا يلزم تقسيم الأموال بالتساوي.

على الرغم من أن رغباتك ليست ملزمة – إلا أن مزود Sipp الخاص بك هو الذي يقرر في النهاية كيفية تقسيم الأموال – إلا أنه يتم أخذها في الاعتبار بشدة. ومن المهم أيضًا تحديث هذا النموذج في حالة تغير ظروفك أو نواياك في أي وقت في المستقبل، وهو ما يمكنك القيام به في أي وقت.

عندما يتعلق الأمر بوراثة فوائد الوفاة Sipp، عادة ما يكون لدى المستفيدين خياران. يمكنهم إما الحصول على الأموال كمبلغ مقطوع لمرة واحدة أو اختيار ما يسمى سحب المستفيد.

والأخير هو حيث تبقى الأموال في غلاف المعاشات التقاعدية، وبالتالي الاحتفاظ بمزايا المكاسب والأرباح المعفاة من الضرائب، ويكون للمستفيد خيار إجراء عمليات السحب عندما يشاء.

على عكس السحب القياسي، لا توجد قيود عمرية مفروضة على عمليات السحب، لذا حتى أولئك الذين تقل أعمارهم عن الحد الأدنى لسن التقاعد وهو 55 عامًا (سيرتفع إلى سن 57 عامًا في عام 2028) يمكنهم الوصول إلى الأموال.

فكيف تعمل الضريبة على صناديق التقاعد الموروثة عند الوفاة؟ على الرغم من أن المعاشات التقاعدية عادة ما تفلت من ضريبة الميراث، إلا أن المستفيدين قد يدفعون ضريبة الدخل، على الرغم من أن هذا يعتمد على وقت وفاتك.

إذا توفيت قبل سن 75 عامًا، فيمكن لأحفادك الحصول على أموال Sipp الخاصة بك معفاة من ضريبة الدخل – بغض النظر عما إذا كانوا يتلقون مبلغًا مقطوعًا لمرة واحدة أو يقومون بعمليات سحب من خطة سحب المستفيدين.

فيما يتعلق بمدفوعات المبلغ الإجمالي، لاحظ أنه يتم تطبيق قاعدة السنتين. وهذا يعني أنه يجب دفع الأموال في غضون عامين من إبلاغ مدير النظام بوفاتك. إذا استغرقت العملية أكثر من عامين، فقد تخضع الأموال للضريبة.

إذا توفيت بعد سن 75، فسيتم فرض ضريبة على أي عمليات سحب أو دفعات مقطوعة بمعدل هامشي للمستفيد في السنة الضريبية المعنية.

وفي ظل النظام الحالي، فإن أي شيء يقع ضمن نطاق ضريبة المعدل الأساسي يخضع للضريبة بنسبة 20 في المائة، في حين يتم فرض ضريبة على أي شيء يقع ضمن شريحة المعدل الأعلى أو المعدل الإضافي بنسبة 40 في المائة أو 45 في المائة، على التوالي.

قد يكون من المفيد أيضًا طرح خيار آخر. كما تريد أن تذهب الأموال إلى وديعة منزل لأحفادك، فقد يستفيدون من استلام الأموال عاجلاً.

لذلك، يمكنك إهداء المال لهم بينما لا تزال على قيد الحياة، مما يمكنهم من الاستمتاع بالمال سواء الآن أو في المستقبل القريب. قد يتضمن ذلك إجراء عمليات سحب من حساب Sipp الخاص بك، ثم تمرير الأموال إلى أحفادك.

هناك بعض الآثار الضريبية لهذا النهج. في أي عملية سحب لـ Sipp، ستدفع ضريبة الدخل بمعدلك الهامشي، مما قد يقلل مما يمكنك تمريره إلى أحفادك. علاوة على ذلك، قد تخضع الهدايا لضريبة الميراث إذا مت في غضون سبع سنوات من تاريخ تقديم الهدايا.

لذا، إذا كنت سعيدًا بأن ينتظر أحفادك حتى بعد وفاتك ليرثوا سيب الخاص بك، فإن الحفاظ على الأموال دون أن تمسها داخل غلاف المعاش التقاعدي يجب أن يكون أفضل مسار للعمل.

المزايا الضريبية: تقول ميشيل هولجيت إن المعاشات التقاعدية لا تخضع عادة لضريبة الميراث

قالت ميشيل هولجيت، المخططة المالية لدى مدير الثروات RBC Brewin Dolphin: مع وعاء المعاشات التقاعدية المحددة المساهمة الموروثة، يمكن للمستفيدين الاستفادة من الأموال في أي عمر، حيث أن دفع استحقاقات الوفاة غير مرتبط بالحد الأدنى لسن التقاعد الخاص بهم.

ومع مراعاة القواعد الخاصة بالمخطط، غالبًا ما يكون لديهم القدرة على أخذ الأموال كمبلغ مقطوع مباشرة من معاش المتوفى، واختيار دفع الأموال إلى معاش تقاعدي باسمهم والحصول على الدخل المسحوب (وهو ما يمكن القيام به في أي وقت). العمر) أو حتى شراء المعاش.

إذا توفيت قبل سن 75 عامًا، فيمكن للمستفيدين عمومًا سحب أموال المعاشات التقاعدية الموروثة خالية من ضريبة الدخل.

هناك جدول زمني مدته سنتان يجب أن يتم فيه تخصيص الأموال أو من المحتمل أن تصبح المعاشات التقاعدية خاضعة للضريبة. يحصل الفرد على مبلغ مقطوع وبدل استحقاقات الوفاة، وإذا تم تجاوز ذلك، فإن الزيادة ستخضع للضريبة.

يبلغ البدل القياسي حاليًا 1،073،100 جنيه إسترليني. ومع ذلك، إذا مت بعد عمر 75 عامًا، فسيدفع كل من المستفيدين ضريبة بأعلى معدل هامشي لضريبة الدخل على عمليات السحب التي يقومون بها.

إن ترك المال عن طريق المعاش التقاعدي يمكن أن يكون فعالا من الناحية الضريبية لأن خطط المعاشات التقاعدية تقع عموما خارج ممتلكات الشخص لأغراض ضريبة الميراث.

نظرًا لأن المعاش التقاعدي ليس جزءًا من ممتلكاتك، فهو لا يمر وفقًا لإرادتك، وبالتالي من المهم أن تقوم بإكمال نموذج التعبير عن الرغبة لإبلاغ أمناء المعاشات التقاعدية بمن ترغب في الاستفادة من الأموال وبأي نسب.

تختلف ظروف كل شخص وتختلف قواعد المعاشات التقاعدية من مخطط إلى آخر. لذلك أوصي بشدة بطلب المشورة المالية للتأكد من أن خطط التقاعد الخاصة بك تعمل بأقصى قدر ممكن من الكفاءة بالنسبة لك خلال حياتك ويتم إعدادها بشكل صحيح لتمريرها إلى المستفيدين بالطريقة التي تريدها عند وفاتك.